نوع مقاله : علمی - پژوهشی (بانکداری اسلامی)

نویسندگان

• شهرام طارمی ¹
• فرهاد شاه‌ویسی ²
• فرشید خیراللهی ³
• علی اصغر طاهرآبادی ⁴

¹ دانشجوی دکتری، گروه حسابداری، واحد کرمانشاه، دانشگاه آزاد اسلامی، کرمانشاه، ایران

² استادیار دانشکده علوم اجتماعی، گروه حسابداری، دانشگاه‌ رازی، کرمانشاه، ایران

³ استادیار دانشکده علوم اجتماعی، گروه حسابداری، دانشگاه رازی، کرمانشاه، ایران

⁴ استادیار، گروه حسابداری، واحد کنگاور، دانشگاه آزاد اسلامی، کنگاور، ایران

چکیده

فناوری­های نوین مالی باعث تقویت نظام مالی جهت ارائه خدماتی هوشمندتر، چابکتر و گسترده‌تر می­شوند. نفوذ گسترده فناوری‌های نوین مالی، موجب تغییر سبک زندگی مردم و نیز قواعد بانکداری شده است. شرکت‌های فعال و پیش‌رو در حوزه فناوری مالی، هر روز بخش‌های بیشتری از زنجیره ارزش بانک‌ها را تحت پوشش قرار می‌دهند. یکی از ‌شرط‌های اصلی در مباحث رشد اقتصادی، بحث دسترسی عموم به خدمات مالی (شمول مالی) بوده که با اصول عدالت و برابری در نظام مالی اسلامی منطبق است. یکی از دیگر ثمرات مهم فین­تک­ها، ایجاد شفافیت مالی است که مورد تأکید اکثر ذی­نفعان است. پژوهش حاضر با توجه به اهمیت بخش خدمات مالی و ظرفیت تحول‌آفرینی که فناوری‌های جدید در ارتقای خدمات بانک‌ها در راستای توسعه اقتصادی کشور و نقشی که در تداوم حیات و قدرت رقابت آنها دارند، انجام گردیده است. این پژوهش از لحاظ طبقه­بندی بر مبنای هدف، از نوع تحقیقات کاربردی و از نظر گردآوری داده­ها، از نوع پیمایشی است. برای تحلیل داده­ها، از روش تحلیل عاملی اکتشافی و از نرم‌افزارهایSPSS  و AMOS استفاده شده است. نتایج حاصل از پرسشنامه‌ها برای طراحی مدل موردتأیید قرار گرفته است. یافته‌ها نشان می‌دهد که متغیّر مستقل باعنوان فناوری‌های نوین مالی از طریق شاخص‌های کاهش هزینه، بهبود ارائه خدمات مالی، افزایش درآمد، امنیت مالی، شفافیت مالی، مدیریت دارایی‌ها، افزایش جریان نقدی، کاهش عدم تقارن اطلاعات و زمان انجام حسابرسی، بر متغیر وابسته(زیست بوم مالی بانک‌ها) به‌ویژه بانکداری بدون ربای ایران مؤثر است.

کلیدواژه‌ها

• بانکداری بدون ربا
• شمول مالی
• عملکرد مالی
• فناوری مالی
• نوآوری
• زیست بوم مالی بانک
• شفافیت. طبقه‌بندی JEL: G21
• M41
• O31

عنوان مقاله [English]

The Effect of New Financial Technologies on the Financial Ecosystem of Interest-Free Banking in Iran

نویسندگان [English]

• Shahram Taromi ¹
• Farhad Shahveisi ²
• Farshid Kheyrollahi ³
• Aliasghar Taherabadi ⁴

¹ PhD Student, Department of Accounting, Kermanshah Branch, Islamic Azad University, Kermanshah, Iran.

² Assistant Professor of Social Sciences, Razi University, Kermanshah, Iran

³ Assistant Professor of Social Sciences, Razi University, Kermanshah, Iran.

⁴ Assistant Professor, Department of Accounting, Kangavar Branch, Islamic Azad University, Kangavar, Iran.

چکیده [English]

New financial technologies strengthen the financial system to provide smarter, more agile and broader services. The widespread influence of new financial technologies has changed people's lifestyles as well as banking rules. Leading companies in the field of financial technology are covering more and more parts of the value chain of banks every day. One of the main conditions in the discussions of economic growth is the discussion of public access to financial services (financial inclusion), which is in line with the principles of justice and equality in the Islamic financial system. Another important benefit of fintechs is financial transparency, which is emphasized by most stakeholders. The present study has been conducted with regard to the importance of the financial services sector and the transformative capacity of new technologies in promoting banking services in the direction of economic development of the country and the role they play in their survival and competitiveness. In terms of purpose-based classification, this research is of applied research type and in terms of data collection, it is of survey type. For data analysis, heuristic factor analysis method and SPSS and Amos software were used. The results of the questionnaires have been approved for model design. The findings show that the independent variable called new financial technologies, through indicators of cost reduction, improvement of financial services, revenue growth, financial security, financial transparency, asset management, increase in cash flow, reduction of information asymmetry and time dependent auditing on the variable (Banks' ecosystem), is especially effective in interest-free banking in Iran.

کلیدواژه‌ها [English]

• Interest-Free Banking
• Financial Inclusion
• Financial Performance
• Financial Technology
• Innovation
• Bank Financial Ecosystem
• Transparency. JEL Classification: G21
• M41
• O31